货币市场基金明细调整说明

业务资格：证券有限责任公司及其基金研究中心是在中国证监会和基金业协会注册的基金评估机构。我们建立了一套独立的基金基础数据库和基金业务规则体系，从中国证监会基金信息披露XBRL系统中获取基础数据并进行一系列的验证和审核，系统自动生成一个系列数据报告和评估报告。

2019年5月7日，中国银河证券基金研究中心发布了2019年5月7日修订的2019版基金分类制度。本次修订主要是对新科技主题基金和货币市场基金的细化分类进行调整和优化。其中，已经发布了关于新科技主题基金分类的通知。下面主要介绍货币市场基金分类的调整。

由于货币市场基金中主力基金和ETF没有彻底区分，货币ETF基金定义不明确货币etf基金交易规则，货币市场基金的分类存在一定问题。根据ETF基金的确切定义，基金份额与一组债券之间的申购和赎回必然涉及，但在实践中，ETF实际上是用基金购买份额，而不是用一组债券购买份额。或者出售股票以获取资金货币etf基金交易规则，而不是获得一组债券。因此，本次分类调整取消了货币ETF基金的分类，包括取消了主基金和交易型股票基金基本信息和特征标签中对货币ETF基金的定义。

此外，对货币市场基金的主要基金级别和ETF级别进行彻底的区分。一般而言，主力基金层面为基金合约层面，不涉及合约下不同份额的交易。交易型股票基金，顾名思义，就是不同交易方式下的股票型基金。从主力基金的层次来看，目前的货币市场基金都是一样的，所以暂时不做二级分类和三级分类的细分。在ETF层面，交易方式分为三种：场外赎回、场内实时赎回、场内交易。

附修改调整货币市场基金分类章节文件。

五、货币市场基金

货币市场基金是指只投资于货币市场工具，每个交易日可以申购和赎回基金份额的基金。在基金名称中使用“货币”、“现金”、“流动性”或类似词语的基金被视为货币市场基金。

在主力基金层面，货币市场基金目前采用摊余成本法核算，每天披露每万股收益和7天年化收益率，在投资运作上高度一致文件夹。做二次细分。

在ETF层面，货币市场基金的基金份额可以按照法律法规和合同约定在场外申购赎回，也可以在合法设立的交易场所进行交易或申购赎回。根据交易方式的不同，分为普通货币市场基金、交易所买卖和赎回货币市场基金、其他货币市场基金三类。

(一）普通货币市场基金是指具有场外购赎机制的货币市场基金。

(二）场内和赎回货币市场基金基金进一步分为两个三级类别：交易所交易货币市场基金和交易所交易货币市场基金。

交易所交易货币市场基金是指在交易所上市的货币市场基金。招标在市场上根据价格进行。基金份额总量不固定，永远存在，有交易所交易代码和交易简称。

货币基金的场内实时赎回是指货币市场基金通过交易所市场。系统进行实时申购和赎回业务。以上交所为例，市场货币基金实时申购是指投资者在上交所规定的交易时间提交符合规范的货币基金申购申请，上交所系统确认实时申购申报是否有效，确认申购有效的基金份额当日享受基金收益，次日可赎回；实时赎回业务是指投资者在交易时间内提交合规的赎回申报，上交所将实时确认该赎回申报是否有效。有效赎回的基金份额对应的资金当日可用，次日可提取。

(三）其他货币市场基金，这是一个底线分类，意思是它不适合与其他货币一起使用市场基金是通过比较收益无法明确归入上述类别的货币市场基金和风险。一旦某一领域或特征的基金数量达到10只，将与其他货币市场基金分开，形成单独的类别。其他货币市场基金暂不实行三级分类。

对于采用摊余成本法进行会计核算的货币市场基金，应采用影子定价的风险控制方法来评估采用摊余成本法计算的基金资产净值的公允性。

2019年5月7日调整货币市场基金分类体系表

了解基金研究中心的最新动态

@ >